审计查出问题整改 情况报告

“受国务院委托，我向全国人大常委会报告2018年度中央预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。”

国家审计署审计长胡泽君作报告时表示，对《国务院关于2018年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》指出的问题，截至2019年11月底，绝大多数已得到整改，有关部门单位和地方采取上缴国库、补征或退还税款、统筹使用结转结余资金、调整投资计划和账目等方式，整改问题金额3099.81亿元;制定完善相关规章制度1538项。

中央财政管理

财政部发改委等完善31项制度

在中央财政管理审计查出问题的整改情况方面，报告显示，财政部、发展改革委等部门通过调整预决算、督促加快开工等方式，整改问题金额382.57亿元，完善转移支付、绩效管理等制度31项。

在提到中央部门预算执行审计查出问题的整改情况时，胡泽君说，“相关中央部门和所属单位已整改问题金额75.43亿元，完善制度56项”。

其中，对“三公”经费及会议费等管理不够严格问题，43个部门和95家所属单位通过归还费用、清退或处置公车、细化会议计划等全部整改。

对依托管理职能或者利用行业资源违规收费问题，3家所属单位已停止开展评比表彰活动，对违规收费事项进行清理。

此外，对违规发放津贴补贴问题，1家所属单位已清退12.74万元，2个部门和3家所属单位已完善制度、停止发放等;对未经批准兼职取酬等问题，2个部门和1家所属单位的5人清退取酬68.04万元，1个部门和1家所属单位的11人已停止兼职;对会计核算不规范等问题，41个部门和50家所属单位通过调整账目等整改18.79亿元。

环保领域

今年清理整治899个县级水源地

报告还介绍了审计移送的违纪违法问题线索查处情况。胡泽君说，“对审计移送的违纪违法问题线索，有关部门正在组织调查或已立案查处”。

针对公共资金和国有资产损失问题，人民银行、银保监会等持续加大对信贷、同业理财等领域的检查力度。其中银保监会2019年上半年派出检查组539个，检查银行机构693家次、处罚801家次。

针对环保领域问题，生态环境部开展全国集中式饮用水水源地环境保护专项行动，2019年清理整治21省899个县级水源地，督促建立水源地保护长效机制。自然资源部等部门针对相关领域违纪违法问题，正在研究建立健全长效机制。

焦点

基本养老保险基金 收回违规发放的养老金1.02亿

在就业补助资金和失业保险基金方面，截至11月底，审计查出的问题已全部整改，涉及金额11.75亿元，完善制度43项，处理处分2人。

其中追回骗取套取或挤占挪用资金2486.19万元，其余3086.47万元通过取消担保、调整预算等整改;追回向不符合条件的单位和个人发放补贴或贷款1.41亿元，通过完善信息系统、停发补贴、取消资格等整改1.89亿元;对7.9亿元闲置资金，已调整预算拨付使用。

针对基本养老保险基金方面的问题，有关地方已整改问题金额74.83亿元，完善制度28项。

“对16省信息系统和数据存放问题，有6省已基本实现全省统一信息系统和数据省级集中存放，其他地方正加快推进”。

报告显示，关于划转部分国有资本充实社保基金比例较低问题，财政部、国资委加大划转工作力度，将于2019年年底基本完成中央企业股权划转工作，地方企业正按计划启动。

“对基金管理不够规范问题，2省归还占用的财政资金、贷款等73.72亿元;3省已有3000多名去产能企业分流安置职工重新参保或补缴保费;13省收回违规发放给2.39万名不符合条件人员的养老金1.02亿元，并建立起数据共享、联合惩戒等机制。”胡泽君指出。

惠农补贴资金 统筹盘活加快拨付闲置资金27.95亿

报告显示，在医疗保险基金方面，有关地方和部门已完善制度18项。

对医保监管能力建设相对滞后问题，医保局建立起飞行检查机制(不预先告知的异地监督检查)，推动建设医保智能监控示范点，探索建立“黑名单”制度，推动将骗保行为纳入国家征信体系;对存在骗套行为的定点机构或个人，依法终止服务协议、追回资金并移送公安机关。

“对医保基金个人账户资金使用不够规范问题，1省已取消城镇居民医保卡的储蓄卡金融功能，5省5市已停止个人账户用于非医疗保障支出”。

胡泽君提到，对未完全按要求整合城乡居民医保问题，4省均已制定整合方案或实施意见，确保2020年前实现“六统一”;对职工医保基金未实行市级统筹情况，3省均作了安排部署，最晚将于2020年完成。对职工医保未纳入属地管理问题，7省与相关行业(企业)协调制定了移交方案，其中3省已完成13个行业(企业)的移交工作，涉及35万人。

报告还介绍了关于乡村振兴相关政策和资金方面的问题。“有关地方和部门已整改20.35亿元，完善制度或落实政策111项，处理处分65人”。

在惠农补贴资金方面，有关地方已整改118.85亿元，剔除识别不精准或重新识别补录4.49万人，更新信息数据3.69万条，完善制度222项，处理处分641人。

胡泽君说，对政策实施效果不佳、搞平均主义等问题，各地通过入户、信息公开等提升知晓度，已补发或加快发放2772万元。对资金管理使用问题，已追回被骗取套取、违规使用或超范围发放资金3.21亿元，统筹盘活、加快拨付闲置资金27.95亿。

保障性安居工程 各地整改空置住房17.95万套

在提到保障性安居工程方面的问题时，胡泽君说，各地已整改861.85亿元、住房21.97万套，完善制度162项，处理处分167人。对493个项目扩大棚改范围等问题，有关地方通过调整棚改项目等全部整改。

报告显示，对违规使用棚改项目融资问题，各地已收回资金、分期还款等180.08亿元。对未享受税费减免等问题，已退还税费和融资中介费12.47亿元。

对套取挪用问题，已追回、补充安排资金77.47亿元。对住房未交付、空置或违规分配使用问题，各地通过交付使用、调整用途、加快配套建设、清理腾退、补收差价等整改空置住房17.95万套和违规使用住房4.02万套。

在重点机场建设项目方面，17个机场建设单位和相关部门已整改122.59亿元，完善制度24项，处理处分2人。

“对不当增加投融资成本等问题，5个机场通过合理控制贷款规模、加快用款进度等整改7.73亿元，4个机场将严格执行成本控制等要求。对挤占挪用或多支付拆迁款问题，3个机场所在地方已归还拆迁款7800万元”。

报告提到，对资金闲置问题，6个机场优先使用自有资金、归还贷款等53.15亿元，对其余83.15亿元将进一步优化调度、加快使用。

对违规征地和土地闲置等问题，涉及的1.15万亩土地通过补办手续、复耕复绿等进行整改。对违规建设楼堂馆所等问题，7个机场将在后续项目中严格按可研批复设计建设，认真执行公务接待等规定，1个地方已偿还机场建设资金5524.91万元。

三大攻坚战 出台融资担保公司等3类机构监管规则

报告还介绍了推动打好三大攻坚战相关审计查出问题的整改情况。

针对地方政府债务风险防控问题，胡泽君说，针对16省未对困难较大的市县制定地方政府债务应急预案问题，14省已建立，另2省计划年底出台。对债务资金闲置问题，35个地区已支出224.98亿元，其余65.42亿元将在调整项目后按进度拨付。

在金融风险防控方面，报告显示，对变相降低企业实得融资问题，5家商业银行通过取消与贷款挂钩的存款和理财产品、结清问题业务等完成整改，处理处分212人。对违规收取企业融资费等问题，3家金融机构出台下调费用、扩大减免范围等制度5项，退还费用等2.3亿元，处理处分42人。对虚假掩盖不良问题，3省相关金融机构通过核销及清收转让、追加抵质押等整改740.23亿元。

对地方金融监管存在的薄弱环节，有关部门正研究起草监管办法，目前已出台融资担保公司等3类机构的监管规则，正在制订融资租赁等4类机构的监管规则。

报告显示，扶贫存在“擅自拔高或随意降低脱贫标准”“扶贫主体责任落实不到位”“资金和项目管理绩效不佳”等问题。有关地方和部门已整改54.06亿元，完善制度或落实扶贫政策334项。

对赶进度、搞冲刺、虚报数据等问题，9县通过调整任务目标、严格数据审核或补拨资金等整改。对优亲厚友、贪污侵占、骗取套取等问题，有关地方已追回资金、核减拨款等9626万元，处理处分306人。对扶贫资金用于非扶贫领域问题，42县通过自查清理、归还垫付资金等整改21.1亿元，处理处分72人。对资金和项目闲置等问题，37个地区盘活资金8.28亿元。本组文/记者 孟亚旭 统筹/刘晓雪